11 september 2019
door Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan
Vandaag heeft DNB een nieuwsbrief voor trustkantoren uitgebracht. Artikelen:
- Betere SIRA met concrete scenario’s, over de Systematische Integriteitsrisico Analyse (SIRA), een fenomeen waarvan in het financiële toezicht en de criminaliteitsbestrijding veel effect wordt verwacht.
- Compliancefunctie minder effectief door ontbrekende of onvolledige rapportages, waarover DNB schrijft: “De compliancefunctie dient periodiek te rapporteren aan het bestuur over de (mate van) beheersing van integriteitsrisico’s en het risico op ontoereikende naleving van de wet/interne regels. DNB heeft tijdens onderzoeken geconstateerd dat compliancerapportages ontbreken of voornamelijk cijfermatige informatie bevatten. DNB is van oordeel dat dit afbreuk doet of kan doen aan de effectiviteit van de compliancefunctie“. Wat niet is opgeschreven bestaat niet, is een van de hoofdregels in de naleefkunde.
- Nieuwe FATF-guidance voor risico’s witwassen en terrorismefinanciering, over de ‘Guidance for a Risk-based Approach Trust and Company Service Providers‘, een van de vele bronnen waarvan DNB verwacht dat trustkantoren er kennis van nemen.
- Nieuwsbericht Sancties, over de e-mail nieuwsdienst
- Resultaten onderzoek Fiscale integriteitrisico’s, met een tekst van DNB die vooral procedureel en niet inhoudelijk is. Belasting ontwijken is illegaal, dus daar mogen trustkantoren niet aan meewerken. DNB wenst ook geen ‘belastingontwijking’ maar legt in het artikel geen relatie met DAC6 / MDR, hetgeen is te betreuren. Het rapport waar DNB over spreekt, is niet toegevoegd, zodat een analyse van het rapport en de gevolgde methodiek niet mogelijk is. Het is een goede ontwikkeling dat DNB in het bericht het belang van eigen fiscale expertise erkent en zou nog beter zijn als DNB zou aandringen op het meer laten uitvoeren van onafhankelijke beoordelingen door externe fiscale deskundigen.
- Methoden om klimaatgerelateerde risico’s te beoordelen is een artikel over de mogelijkheden van banken. Het is mij niet duidelijk welke relevantie dit voor trustkantoren heeft.
Vind ik leuk:
Like Laden...
Posted in Vaktechniek |
Leave a Comment »
1 november 2018
door Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan
Op 31 oktober 2018 heeft DNB een nieuwsbrief voor trustkantoren uitgebracht.
Thema’s:
Vind ik leuk:
Like Laden...
Posted in Vaktechniek |
Leave a Comment »
31 januari 2018
door Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan
Vandaag heeft DNB de nieuwsbrief voor trustkantoren bekend gemaakt. Daarin komen aan de orde:
- Beperkte blik op fiscale risico’s
- Cliëntendossiers onvoldoende belicht in SIRA, waarbij op de ‘good practices’ van DNB wordt geattendeerd
- Incidentmelding: welke informatie is nodig
- Aanpak illegale trustkantoren; trustkantoren worden opgeroepen mogelijk illegale situaties bij DNB te melden
- Rondetafelbijeenkomsten over maatschappelijke betamelijkheid
- Uitvraag ISI-formulier
- Eigen vermogen alternatieve bewaarders
- Informatiebijeenkomst toetsingen
- Indienen toetsingsformulieren
- Rib Wtt Audit Richtlijn voor trustkantoren > DNB attendeert op deze HQ richtlijn
Vind ik leuk:
Like Laden...
Posted in Vaktechniek |
Leave a Comment »
29 november 2017
door Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan
In de nieuwsbrief die DNB vandaag uitbracht zijn de onderwerpen:
- DNB-prioriteiten en -onderzoeken 2018: onder meer zal in 2018 naar de naleving van de sanctieregelgeving worden gekeken.
- Stand van zaken nieuwe wetgeving voor trustkantoren, onder meer wijziging Wwft en introductie ubo-register.
- Eis van meerdere beleidsbepalers: tweede bestuurder moet volwaardig en gelijkwaardig zijn. DNB attendeert er op dat bij inwerkingtreding van de nieuwe Wtt sprake moet zijn van een dagelijkse leiding van een trustkantoor, bestaande uit tenminste twee personen die in Nederland werken.
- DNB verzoekt de trustkantoren om hun relatiebestand te controleren op vermelding in de Paradise Papers en eventuele hits te melden.
- Voortgang DNB onderzoek SIRA in de praktijk
- FATF-waarschuwingslijsten: update november 2017
Vind ik leuk:
Like Laden...
Posted in Vaktechniek |
Leave a Comment »
