Via een bericht van de Pensioenfederatie ontdekte ik dat dat DNB een handreiking Sanctiewet voor pensioenfondsen heeft uitgebracht, die hier is te vinden. Daarin wordt aandacht aan de specifieke omstandigheden van pensioenfondsen besteed. Ook voor andere ondernemingen die met de Sanctiewet te maken krijgen, zoals trustkantoren, zou zo’n specifieke aanpak nuttig kunnen zijn.
28 juli 2016
Lijst van hoog risico landen vastgesteld door Europese Commissie | AMLD4
Op 14 juli jl. heeft de Europese Commissie bekend gemaakt dat de lijst van hoog risico landen in de sfeer van witwas- en terrorismefinancieringsbestrijding voorlopig is vastgesteld door middel van een gedelegeerde verordening. De lijst wordt definitief nadat is gebleken dat Europees Parlement en de Europese Raad geen bezwaar hebben aangetekend.
De lijst bevat drie rubrieken:
I. Derde land met een hoog risico
1 Afghanistan
2 Bosnië en Herzegovina
3 Guyana
4 Irak
5 Laos
6 Syrië
7 Uganda
8 Vanuatu
9 JemenII. Derde land met een hoog risico
IranIII. Derde land met een hoog risico
Democratische Volksrepubliek Korea (DVK)
Meer informatie is te vinden in het artikel dat ik op mijn persoonlijke weblog heb geplaatst.
25 juli 2016
Nederlandse terroristenlijst uitgebreid, verdere uitbreiding te verwachten
Nederland heeft een nieuwe versie van de eigen terroristenlijst bekend gemaakt.
De lijst kan zowel in excel-formaat als in pdf-formaat worden gedownload. Verder is er een plaatje (pdf) met uitleg van het waarom van deze lijst.
Uit de zesde voortgangsrapportage inzake terrorismebestrijding blijkt dat de verwachting is dat de Nederlandse lijst verder zal worden uitgebreid:
Stand van zaken
Sinds december 2013 heeft de Minister van Buitenlandse Zaken in overeenstemming met de Ministers van Financiën en Veiligheid en Justitie 38 personen toegevoegd aan de nationale terrorismelijst, waarvan 9 sinds de vorige voortgangsrapportage.
In totaal staan er 48 personen en drie organisaties op de nationale terrorismelijst. [1] De tegoeden van deze personen en organisaties zijn bevroren en het is verboden om geld aan hen over te maken.Recente ontwikkelingen
Het kabinet zet in op het bevriezen van de tegoeden van terroristen en terroristische organisaties. Het afgelopen jaar is het aantal namen op de nationale terrorismelijst [2] flink toegenomen. Dit aantal zal, in lijn met internationale afspraken en verplichtingen, naar verwachting de komende periode nog verder toenemen.
Op 15 juni 2016 heeft het Ministerie van Buitenlandse Zaken een informele internationale bijeenkomst georganiseerd. Het doel van de bijeenkomst was het delen van de verschillende manieren waarop landen VN VR Resolutie 1373 hebben geïmplementeerd en geoperationaliseerd alsmede te komen tot een gezamenlijke uitvoering en coördinatie van de Resolutie. VN VR resolutie 1373 (2001) schept voor VN-lidstaten een internationaal bindende verplichting het financieren van terrorisme te bestrijden en de tegoeden, andere financiële activa of andere economische middelen van personen en organisaties die zich bezighouden met terroristische activiteiten, te bevriezen.
NB Ik kon niet vinden waar noten [1] en [2] naar verwijzen binnen het document.
20 juli 2016
DNB wetgevingsbrief over onder meer Wtt, personentoetsing en Wwft
In de wetgevingsbrief van DNB, die onlangs is bekend gemaakt, komen onder meer de volgende onderwerpen aan de orde.
Over de Wtt schrijft DNB:
In voorgaande wetgevingsbrieven heeft DNB geconstateerd dat het huidige wet- en regelgevend kader voor trustkantoren onvoldoende aanknopingspunten biedt om de stap naar professionalisering van de sector te zetten. DNB verwelkomt dan ook de grondige herziening van de Wet toezicht trustkantoren die dit jaar is ingezet. Uiteraard is het nu allereerst aan de trustsector zelf om op adequate wijze invulling te geven aan de roI van poortwachter van een integere financiële sector.
Voorts wordt de regelgeving inzake personentoetsing als volgt besproken:
3. Vertrouwelijke behandeling beroepsprocedures in toetsingszaken
Een belangrijke wettelijke taak van DNB is om voorgedragen bestuurders en commissarissen in de financiële sector te toetsen op geschiktheid en betrouwbaarheid. Deze bestuurderstoetsingen leveren een belangrijke bijdrage aan de versterking van de kwaliteit van het bestuur in financiële instellingen en daarmee aan een stabiele en integere financiële sector.
Het toetsingsproces kent een bijzonder karakter. Het betreft een oordeel over een persoon of bestuur met mogelijk grote impact op de betrokkenen. DNB hecht daarom groot belang aan zorgvuldige besluitvorming in het toetsingsproces, inclusief een effectieve toepassing van de reguliere bestuursrechtelijke waarborgen.
Uit signalen van de sector is gebleken dat het openbare karakter van de zittingen in beroep en hoger beroep er toe kan leiden dat rechtsbescherming minder sneI wordt gezocht omdat de behandeling in beginsel openbaar is, terwijl het individuele dossiers betreft die direct raken aan de persoonlijke belangen en reputatie van de betrokken personen.
Daarom wenst DNB de bestaande rechtsbescherming van getoetste bestuurders en commissarissen verder te versterken, door bij beroep en hoger beroep in toetsingszaken de zittingen bij de rechtbank en het College van Beroep voor het bedrijfsleven in beginsel achter gesloten deuren te Iaten plaatsvinden, tenzij de betrokken persoon anders verzoekt.
DNB verzoekt de uitzondering op openbaarheid van zittingen in artikel 1:101 Wft uit te breiden naar toetsingszaken in beroep en hoger beroep.
DNB heeft behoefte aan aanpassing van de Wwft voor zover het de informatieuitwisseling betreft:
5. Bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering
Financiële instellingen zijn kwetsbaar om betrokken te raken bij witwaspraktijken en 28 juni 2016 terrorismefinanciering. Dergelijke betrokkenheid is niet alleen zeer schadelijk voor de reputatie van de Nederlandse financiële sector, maar heeft ook maatschappelijk onaanvaardbare gevolgen.
De bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering vereist een nauwe samenwerking tussen de verschillende autoriteiten die actief zijn op het gebied van toezicht‚ controle, opsporing en vervolging. Op grond van de Wft is het DNB toegestaan toezichtinformatie uit te wisselen met de partners die zijn aangesloten bij het Financieel Expertisecentrum (FEC). In aanvulling hier op verzoekt DNB ook in de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Wwft) te verduidelijken dat toezichtinformatie uit onderzoeken die specifiek zijn uitgevoerd in het kader Wwft gedeeld kan worden met FEC-partners.
DNB wenst de grondslag voor het de/en van toezichtinformatie uit onderzoeken naar de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering met de FEC-partners te expliciteren in de Wwft.
Reactie minister
De minister van financiën laat naar aanleiding van bovenstaande punten het volgende weten:
[personentoetsing] Ik onderschrijf het belang van het bieden van adequate rechtsbescherming aan getoetste bestuurders en commissarissen. Evenzo hecht ik aan het uitgangspunt van openbaarheid van rechtszittingen. Uitzonderingen hierop dienen op zwaarwegende gronden te worden gemaakt. Alvorens mij daarover uit te spreken, zal ik de resultaten van het thans gaande externe evaluatieonderzoek naar de toetsingen afwachten.
[Wwft] Ik heb een positieve grondhouding ten aanzien van deze wetgevingswens. Ik ben met DNB in gesprek over de vraag hoe de gewenste gegevensuitwisseling kan worden gerealiseerd, waarbij tegelijkertijd de gesignaleerde bezwaren over het delen van Wwft-informatie (waaronder vertrouwelijke gegevens over cliënten) zoveel mogelijk ondervangen worden.
6 juli 2016
Proposal European Commission to amend the 4th Anti-Money Laundering Directive
Yesterday the European Commission announced it is proposing changes to the Fourth Anti-Money Laundering Directive (AMLD4). The following text is proposed for paragraph 1 of Article 47 of AMLD4:
in Article 47, paragraph 1 is replaced by the following:
“1. Member States shall ensure that providers of exchanging services between virtual currencies and fiat currencies, custodian wallet providers, currency exchange and cheque cashing offices, and trust or company service providers are licensed or registered, and that providers of gambling services are regulated.”;
According to the press release the following is proposed by the European Commission:
- Enhancing the powers of EU Financial Intelligence Units and facilitating their cooperation: the scope of information accessible by the Financial Intelligence Units will be widened, and they will have access to information in centralised bank and payment account registers and central data retrieval systems, which Member States will have to establish to identify holders of bank and payment accounts;
- Tackling terrorist financing risks linked to virtual currencies: to prevent misuse of virtual currencies for money laundering and terrorist financing purposes, the Commission proposes to bring virtual currency exchange platforms and custodian wallet providers under the scope of the Anti-Money Laundering Directive. These entities will have to apply customer due diligence controls when exchanging virtual for real currencies, ending the anonymity associated with such exchanges;
- Tackling risks linked to anonymous pre-paid instruments (e.g. pre-paid cards): the Commission also proposes to minimise the use of anonymous payments through pre-paid cards, by lowering thresholds for identificationfrom €250 to €150 and widening customer verification requirements. Proportionality has been taken into account, with particular regard paid to the use of these cards by financially vulnerable citizens;
- Stronger checks on risky third countries: As mandated by the Fourth Anti-Money laundering directive, the Commission proposes to harmonise the list of checks applicable to countries with deficiencies in their anti-money laundering and countering terrorist financing regimes. Banks will have to carry out additional checks (‘due diligence measures’) on financial flows from these countries. The list of countries, mirroring the FATF list, will, for procedural reasons, be formally adopted on 14 July.
Today’s proposal will reinforce the measures introduced by the Fourth Anti-Money Laundering with the following changes:
- Full public access to the beneficial ownership registers: Member States will make public certain information of the beneficial ownership registers on companies and business-related trusts. Information on all other trusts will be included in the national registers and available to parties who can show a legitimate interest. The beneficial ownerswho have 10% ownership in certain companies that present a risk of being used for money laundering and tax evasion will be included in the registries. The threshold remains at 25% for all other companies.
- Interconnection of the registers: the proposal provides for the direct interconnection of the registers to facilitate cooperation between Member States.
- Extending the information available to authorities: The Commission has proposed that existing, as well as new, accounts should be subject to due diligence controls. This will prevent accounts that are potentially used for illicit activities from escaping detection. Passive companies and trusts, such as those highlighted in the Panama Papers, will also be subject to greater scrutiny and tighter rules.
More information
- Press release 5 July 2016
- Questions and Answers 5 July 2016
- Speech Commissioner Moscovici 5 July 2016
- Factsheet 5 July 2016
- Proposal to amend AMLD4, 5 July 2016
1 juli 2016
World-Check terrorism database exposed online
The risks attached to the companies collecting personal information is shown by the recent news that the World-Check terrorism database is exposed online. BBC published on 29 June 2016 the article “World-Check terrorism database exposed online“.
In earlier articles writers pointed out the risks attached to uncontrolled collection of personal information:
- Charity & Security Network: World-Check: The Dangers of Privatizing Terrorist Lists, 11 February 2016
- VICE News Reveals the Terrorism Blacklist Secretly Wielding Power Over the Lives of Millions, 4 February 2016
Also for the clients of these data brokers it is completely unclear what the quality of their activities is. It is time for legislation regarding these types of activities, including monitoring of the data quality, the quality and security of the IT and the integrity of the people working in these companies.
30 juni 2016
DNB meent dat trustkantoren sanctieregelgeving niet goed naleven
DNB zegt in de laatste nieuwsbrief dat trustkantoren de sanctieregelgeving niet goed zouden naleven. Die naleving is voor geen enkele ondernemer een makkelijke opgave.
In de sanctieregelgeving kennen we Nederlandse, Europese en UN-varianten met een hoog mandarijnenwetenschap gehalte. Verder zullen Nederlandse ondernemingen ook nog rekening moeten houden met de eigen sanctieregelgeving van landen met ‘lange armen’, zoals de Verenigde Staten en na de Brexit wellicht ook de UK.
Onderzoek
Ik ben al jaren benieuwd of er onafhankelijk onderzoek wordt gedaan naar een aantal elementaire vragen rondom die sanctieregelgeving:
- Is de sanctieregelgeving voldoende makkelijk te vinden voor de regelgevingssubjecten; zorgen de respectievelijke overheden voor voldoende toegankelijke informatiebronnen.
- Is de structuur van de sanctieregelgeving voldoende gemakkelijk te doorgronden en zo nee: op welke wijze kan daar verbetering in worden gebracht.
- Mag van kleine ondernemingen worden verwacht dat zij de sanctieregelgeving kunnen doorgronden.
- Mag van kleine ondernemingen worden verwacht dat zij in staat zijn om hun medewerkers zodanig op te leiden en instrueren dat zij de feiten respectievelijk patronen kunnen herkennen die op mogelijke overtreding van die sanctieregelgeving wijzen.
In het kader van de eigen transparantie van DNB ben ik zeer benieuwd naar de door de Bank gehanteerde onderzoeksopzet. Bijvoorbeeld welke op de sanctieregelgeving betrekking hebbende vragen zij hebben gesteld en aan de hand van welke maatstaven zij de onderzochte trustkantoren hebben beoordeeld. Uit het eerder genoemde artikel is dat niet op te maken.
Gezien de grote gevolgen voor ondernemingen als zij niet aan de compliance eisen voldoen, zou het goed zijn als er meer informatie beschikbaar zou komen, zowel over methodiek als over de wetenschappelijke onderbouwing. Als dat soort informatie er al zou zijn, is deze in ieder geval niet via de website van DNB te vinden.
30 juni 2016
Minder meldingen ongebruikelijke transacties goed teken
DNB schrijft dat trustkantoren minder ongebruikelijke transacties melden. Dat er minder meldingen zijn hoeft niet te betekenen dat trustkantoren in gebreke zijn. DNB onderbouwt de gedachte dat de meldingen zouden moeten toenemen niet.
Gelet op de hoge compliance eisen en het intensieve toezicht, zouden trustkantoren juist steeds minder moeten gaan melden, omdat het aantal niet-integere situaties is afgenomen. Juist in de sector van de trustkantoren is er veel bekendheid met de eisen die de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) aan ondernemingen stelt.
30 juni 2016
Nieuwsbrief DNB voor trustkantoren
DNB heeft vandaag een nieuwsbrief voor trustkantoren uitgebracht.
- De trustsector wil DNB vaker spreken
- Cijfers en trends in de trustsector
- Minder meldingen ongebruikelijke transacties
- Transactiemonitoring van trustkantoren schiet tekort
- Systematische integriteitsrisicoanalyse beter in orde
- Naleving sanctiewet nog altijd onvoldoende
- Kort nieuws: misbruik van stichting derdengelden; gelijkblijvende tarieven toezicht; update juni van de FATF-waarschuwingslijsten en “Toetsingen: een goede voorbereiding is het halve werk“
15 juni 2016
Administratieve dienstverlening en compliance heeft de toekomst
Op Finanzen.nl verscheen op 13 juni jl. een artikel, waaruit duidelijk wordt dat één van de grote trustkantoren als toekomst ziet dat men uitgroeit tot een brede aanbieder op het gebied van financieel-administratieve dienstverlening en compliance diensten; men meent dat er wereldwijd drie of vier spelers overblijven. Dat betekent dat de klassieke rol van statutair bestuurder bij doelvennootschappen ondergeschikt wordt aan de overige activiteiten.
Interessant is dat men uitgaat van een trend die aansluit wat nu al zichtbaar is op andere terreinen. Zo zijn er wereldwijd in de IT (Microsoft, Google en dergelijke) en de accountancy (Big Four) maar enkele grote spelers overgebleven.
Compliance Platform Trustkantoren 