Yesterday the European Parlement adopted 4th Anti Money Laundering Directive (‘AMLD4′). The press release is to be found here and in my article on my weblog.
More information on my weblog: posts with the tag ‘4e Europese antiwitwasrichtlijn’; page on AMLD4. Those interested in the ubo-register can look at the ubo-register weblog.
21 mei 2015
European Parlement adopted 4th Anti Money Laundering Directive
20 mei 2015
Antecedentenregister DNB
Al lange tijd beheert DNB een register, waarin gegevens over beleidsbepalers van financiële ondernemingen worden opgeslagen. Sinds kort heeft dit antecedentenregister een eigen naam. DNB noemt het de ‘bestuurdersmonitor’. Op deze pagina beschrijft DNB wat het register inhoudt, wie er toegang toe hebben en dat geregistreerde personen om inzage kunnen vragen. Onderstaand het op de site van DNB gepubliceerde bericht:
Bestuurdersmonitor in werking
Datum:19 mei 2015
Status: factsheet
Referentie: 01536.13Om de betrouwbaarheidstoets en geschiktheidstoets zo goed en efficiënt mogelijk uit te voeren, heeft DNB een nieuw register aangelegd: de bestuurdersmonitor.
Wat is de bestuurdersmonitor?
De bestuurdersmonitor is een niet-openbaar register van DNB waarin de antecedenten van de door DNB getoetste personen worden bijgehouden. Antecedenten worden in de monitor geregistreerd op persoonsniveau. Het gaat hierbij om bekende en nieuwe antecedenten van bestuurders, commissarissen en functionarissen van het tweede echelon die zijn getoetst vanaf 2 februari 2015.Heeft de bestuurdersmonitor invloed op de toetsing?
De wijze waarop DNB toetst, verandert niet door de ingebruikname van de bestuurdersmonitor. Registratie in de bestuurdersmonitor heeft op zichzelf geen rechtsgevolg voor de betreffende persoon of de financiële onderneming.Welke antecedenten worden geregistreerd?
In de bestuurdersmonitor worden de volgende antecedenten opgenomen:
- Toezichtantecedenten: bijvoorbeeld maatregelen die DNB heeft opgelegd
- Strafrechtelijkeantecedenten: bijvoorbeeld een veroordeling voor een strafbaar feit
- Financiëleantecedenten: bijvoorbeeld betrokkenheid bij een faillissement
- Fiscaalbestuursrechtelijke antecedenten: bijvoorbeeld een vergrijpboete van de Belastingdienst
Meer informatie over antecedenten vindt u hier.
Wanneer gebruikt DNB de bestuurdersmonitor?
Bij iedere toetsing door DNB wordt de monitor geraadpleegd, omdat het een overzicht geeft van de antecedenten die iemand heeft. Deze antecedenten worden bij de toetsing meegewogen. De zwaarte en de toerekenbaarheid zijn bepalend voor de weging van een antecedent. Meer informatie over antecedenten vindt u hier.Hoe is de privacy van de gegevens geregeld in de bestuurdersmonitor?
In de bestuurdersmonitor wordt uiterst zorgvuldig omgegaan met persoonlijke gegevens. Op het opnemen van gegevens in de monitor zijn de rechten en plichten van de Wet bescherming persoonsgegevens van toepassing. Slechts een beperkte groep van instellingen en personen heeft toegang tot de informatie in de monitor. Binnen DNB heeft alleen het Expertisecentrum toetsingen toegang tot het register. Daarnaast bestaat de bevoegdheid tot het delen van de informatie in de monitor met instellingen zoals AFM, ECB, een buitenlandse financiële toezichthouder of een strafrechtelijke autoriteit.De persoon van wie de gegevens in de bestuurdersmonitor zijn opgenomen kan bij DNB een schriftelijk verzoek indienen om inzage. Meer informatie daarover vindt u hier.
19 mei 2015
Brief minister van financiën naar aanleiding van nieuwsbrief DNB voor trustkantoren
Op 13 mei jl. verscheen op de site van de rijksoverheid een brief van de minister van financiën naar aanleiding van de nieuwsbrief van DNB voor trustkantoren, die onlangs is verschenen. In de brief komt onder meer aan de orde dat trustkantoren de Sanctiewet onvoldoende zouden naleven (gebaseerd op een klein onderzoek), terwijl uit de via het Compliance Platform Trustkantoren georganiseerde twee cursussen blijkt dat er vele praktische en theoretische vragen bij trustkantoren leven. Een groot aantal vragen konden tijdens de cursus niet door de docent van DNB worden beantwoord. Door DNB is toegezegd dat beantwoording zal plaats vinden, helaas zal dat nog enige tijd gaan duren.
Het is een goede zaak dat DNB nieuwsbrieven ten behoeve van de trustkantoren uitbrengt. De gang van zaken rondom het toezicht op de sanctieregelgeving door DNB illustreert dat aan de informatievoorziening door DNB nog veel dient te worden verbeterd. Dat zal de kwaliteit van de activiteiten van DNB ten goede komen.
Brief van de minister van 13 mei 2015:
NB De brief is ook op overheid.nl als html-pagina te vinden.
21 april 2015
Inwerkingtreding 4e Europese antiwitwasrichtlijn binnenkort verwacht
Nu het ontwerp voor de 4e Europese antiwitwasrichtlijn (AMLD4) door de Europese Raad is vastgesteld, valt inwerkingtreding binnenkort te verwachten. Zie voor het persbericht en vindplaatsen dit bericht op mijn algemene weblog. Deze richtlijn is niet alleen van belang vanwege de introductie van het ubo-register. Ook bevat de richtlijn allerlei andere thema’s met gevolgen voor Wwft-plichtige ondernemingen.
Trustkantoren in AMLD4
Over trustkantoren (trust or company service providers) is het volgende in het ontwerp vermeld. In de considerans staat:
(51) Competent authorities should ensure that, with regard to (…) trust or company service providers (…) the persons who effectively direct the business of such entities and the beneficial owners of such entities are fit and proper. The criteria for determining whether or not a person is fit and proper should, as a minimum, reflect the need to protect such entities from being misused by their managers or beneficial owners for criminal purposes.
In artikel 47 is het volgende opgenomen:
1. Member States shall provide that (…) trust or company service providers be licensed or registered (…).
2. Member States shall require competent authorities to ensure that the persons who hold a management function in the entities referred to in paragraph 1, or are the beneficial owners of such entities, are fit and proper persons.
16 april 2015
Wwft-toezichthouder zat er naast met tuchtklacht tegen accountant
Het zorgelijke aan de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme(Wwft) is dat dat ondernemers het slachtoffer kunnen worden van ijverige overheidsdienaren met onvoldoende kennis van het vakgebied van de ondernemer, zeker als die overheidsdienaren beschikken over kennis ‘achteraf’. Zo bleek onlangs weer in een zaak tegen een accountant. Citaten uit de uitspraak zijn te vinden in het artikel op mijn algemene weblog.
15 april 2015
Nieuwe DNB leidraad Wwft en Sanctiewet
Onlangs is door DNB een nieuwe leidraad Wwft en Sanctiewet uitgebracht, gericht op de ondernemingen waarop DNB toezicht houdt (zoals trustkantoren):
14 april 2015
Te verwachten: over branches / sanctieregelgeving
Op 26 maart jl. vond een goed bezochte bijeenkomst over het onderwerp ‘branches’ plaats, waarin Arthur Sonneville en Karin van Beekum van DNB de uitkomsten van het onderzoek bekend maakten. Wij zullen op deze site een verslag publiceren.
Verder bestaat het plan om iets te melden naar aanleiding de cursussen sanctieregelgeving die in maart /april jl. (1, 2) plaats vonden en waaraan door een groot aantal compliance medewerkers werd deelgenomen. Aangezien er nog enige vragen die wij hadden aan DNB niet beantwoord zijn en wij die vragen graag aan DNB willen voorleggen, zal dat verslag nog even op zich laten wachten.
—
Aanvulling 19 mei 2015
De beantwoording door DNB van de aan de Bank gestelde vragen zal niet vóór medio juni a.s. plaats vinden, zo vernamen wij deze week.
2 april 2015
DNB bericht inzake wijzigingen Open Boek Toezicht
DNB heeft wijzigingen in het Open Boek Toezicht gemeld via de nieuwsbrief. Voor trustkantoren zijn relevant of mogelijk relevant:
Betrouwbaarheidstoetsing
- Jurisprudentie over de betrouwbaarheid – lees verder [*]
- Jurisprudentie betrouwbaarheid – Meldingsplicht t.a.v. feiten en omstandigheden in het buitenland – lees verder
- Jurisprudentie betrouwbaarheid – Naleveren van informatie – lees verder [*]
- Jurisprudentie betrouwbaarheid – Meld ook niet onherroepelijke (vergrijp)boetes – lees verder [*]
- Jurisprudentie betrouwbaarheid – Melden van verdenking van strafbare feiten – lees verder [*]
- Jurisprudentie betrouwbaarheid – Meld toezichtantecedenten of conflicten met een toezichthouder – lees verder [*]
[*] Trustkantoren worden op deze pagina’s niet als doelgroep genoemd, terwijl de informatie ook voor trustkantoren relevant lijkt.
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme
- FATF Waarschuwingslijsten – lees verder > DNB schrijft onder meer:
Bepaalde landen hebben laten zien tekortkomingen serieus te willen aanpakken. Andere laten minder vooruitgang zien, zoals de door de FATF in het ‘public statement’ genoemde landen. Deze landen laten ernstige tekortkomingen zien (Iran, Noord-Korea). Voor deze landen wijzen DNB en het Ministerie van Financiën erop dat verscherpte maatregelen ten aanzien van relaties met ingezetenen van deze landen en het uitvoeren van transacties van/naar deze landen nodig zijn.
Daarnaast noemt het ‘public statement’ landen die onvoldoende verbetering hebben laten zien of zich niet hebben gecommitteerd aan een actieplan (Algerije, Ecuador, Myanmar). DNB en het Ministerie van Financiën wijzen erop dat het onderhouden van zakelijke relaties met ingezetenen van deze landen of het uitvoeren van transacties van/naar deze landen een hoger risico op witwassen en/of terrorismefinanciering met zich meebrengen. Zie de tekst van het ‘public statement’ voor informatie over de landenspecifieke risico’s.
Het document ‘improving global AML/CFT compliance’ bevat een lijst met landen die ernstige tekortkomingen hebben in hun AML/CFT systeem maar die wél gecommitteerd zijn om deze tekortkomingen te adresseren. Deze lijst bestaat uit de volgende landen: Afghanistan, Angola, Guyana, Indonesië, Irak, Jemen, Laos, Oeganda, Panama, Papua Nieuw-Guinea, Soedan, en Syrië. De FATF wijst er daarbij nog specifiek op dat Oeganda onvoldoende voortgang boekt.
Albanië, Cambodja, Koeweit, Namibië, Nicaragua, Pakistan en Zimbabwe hebben significante vooruitgang laten zien wat ertoe heeft geleid dat deze landen niet langer in het document genoemd worden.
Het blijft jammer dat er geen databank met landensignalering bestaat.
30 maart 2015
De bedrogen directeur van Palm Invest
Op 25 februari jl. deed de rechtbank Amsterdam uitspraak in een strafzaak tegen de statutair directeur van Palm Invest. De uitspraak is belangrijk, omdat daar in de vraag aan de orde komt of een directeur strafrechtelijk verantwoordelijk kan zijn, als hij heeft nagelaten om zich voldoende kritisch op te stellen ten opzichte van twee feitelijk leidinggevenden, die vanaf het begin van plan waren beleggingsfraude te plegen. De rechtbank komt tot de conclusie dat de directeur strafrechtelijk niet verwijtbaar heeft gehandeld en spreekt hem vrij. Lees de overwegingen in het artikel op mijn ondernemingsrechtweblog.
23 maart 2015
Nieuwsbrief voor trustkantoren door DNB, onder meer over branches en naleving sanctieregelgeving
De actualiteit van de onderwerpen waarmee het Platform bezig is, wordt geïllustreerd door de nieuwsbrief van DNB die vandaag digitaal in de bus viel. De artikelen van de nieuwsbrief zijn:
- Slechte beheersing risico’s buitenlandse branches, lees verder | a.s. donderdag is de Platform bijeenkomst over branches
- Naleving Sanctiewet trustkantoren moet beter, lees verder | DNB heeft naar aanleiding van de Rusland / Oekraïne crisis extra aandacht aan dit onderwerp besteed in de nieuwsbrief. Op 9 april a.s. vindt deel 2 van de cursus over sanctieregelgeving plaats, met medewerking van DNB, zie dit bericht
- DNB start themaonderzoek integriteitsrisicoanalyse, lees verder
- Cijfers en trends in de trustsector, lees verder | uit dit bericht blijkt dat trustkantoren menen dat de regeldruk aanzienlijk is toegenomen, zie onder
- FATF-waarschuwingslijsten: update februari, lees verder
- Toezichtthema’s 2015, lees verder | lees hierover op deze website dit artikel
- Cloud computing: de regels, lees verder
- Uw PHB recent aangepast? Geef het door!, lees verder
Regeldruk
Uit het bericht over cijfers en trends blijkt dat trustkantoren menen dat de regeldruk aanzienlijk is toegenomen:
Een van de trends die trustkantoren het meest melden in de ISI-rapportage is de steeds strengere wet- en regelgeving. Dat legt druk op de inrichting van de bedrijfsvoering van (kleine) trustkantoren en gaat volgens hen veelal gepaard met hoge kosten. Hierbij wordt vaak de invoering van de Rib Wtt 2014 per 1 januari 2015 genoemd. DNB en de wetgever zijn van mening dat strengere wet- en regelgeving noodzakelijk is voor de trustkantoren om integriteitsrisico’s het hoofd te kunnen bieden. Onder meer de invoering van een verplichte auditfunctie acht DNB noodzakelijk voor een goede interne controle. Deze auditverplichting geldt overigens al vele jaren voor andere sectoren, waaronder de geldtransactiekantoren.
Wat hier niet wordt vermeld, is dat het er op lijkt dat op een aantal terreinen van trustkantoren meer wordt verlangd dan van gewone internationaal opererende ondernemers. Extra alertheid van trustkantoren is gezond. Maar is het wel gerechtvaardigd als van trustkantoren meer wordt verlangd dan van gewone bestuurders van internationaal opererende ondernemingen?
Compliance Platform Trustkantoren 