Via een bericht van de Pensioenfederatie ontdekte ik dat dat DNB een handreiking Sanctiewet voor pensioenfondsen heeft uitgebracht, die hier is te vinden. Daarin wordt aandacht aan de specifieke omstandigheden van pensioenfondsen besteed. Ook voor andere ondernemingen die met de Sanctiewet te maken krijgen, zoals trustkantoren, zou zo’n specifieke aanpak nuttig kunnen zijn.
20 juli 2016
DNB wetgevingsbrief over onder meer Wtt, personentoetsing en Wwft
In de wetgevingsbrief van DNB, die onlangs is bekend gemaakt, komen onder meer de volgende onderwerpen aan de orde.
Over de Wtt schrijft DNB:
In voorgaande wetgevingsbrieven heeft DNB geconstateerd dat het huidige wet- en regelgevend kader voor trustkantoren onvoldoende aanknopingspunten biedt om de stap naar professionalisering van de sector te zetten. DNB verwelkomt dan ook de grondige herziening van de Wet toezicht trustkantoren die dit jaar is ingezet. Uiteraard is het nu allereerst aan de trustsector zelf om op adequate wijze invulling te geven aan de roI van poortwachter van een integere financiële sector.
Voorts wordt de regelgeving inzake personentoetsing als volgt besproken:
3. Vertrouwelijke behandeling beroepsprocedures in toetsingszaken
Een belangrijke wettelijke taak van DNB is om voorgedragen bestuurders en commissarissen in de financiële sector te toetsen op geschiktheid en betrouwbaarheid. Deze bestuurderstoetsingen leveren een belangrijke bijdrage aan de versterking van de kwaliteit van het bestuur in financiële instellingen en daarmee aan een stabiele en integere financiële sector.
Het toetsingsproces kent een bijzonder karakter. Het betreft een oordeel over een persoon of bestuur met mogelijk grote impact op de betrokkenen. DNB hecht daarom groot belang aan zorgvuldige besluitvorming in het toetsingsproces, inclusief een effectieve toepassing van de reguliere bestuursrechtelijke waarborgen.
Uit signalen van de sector is gebleken dat het openbare karakter van de zittingen in beroep en hoger beroep er toe kan leiden dat rechtsbescherming minder sneI wordt gezocht omdat de behandeling in beginsel openbaar is, terwijl het individuele dossiers betreft die direct raken aan de persoonlijke belangen en reputatie van de betrokken personen.
Daarom wenst DNB de bestaande rechtsbescherming van getoetste bestuurders en commissarissen verder te versterken, door bij beroep en hoger beroep in toetsingszaken de zittingen bij de rechtbank en het College van Beroep voor het bedrijfsleven in beginsel achter gesloten deuren te Iaten plaatsvinden, tenzij de betrokken persoon anders verzoekt.
DNB verzoekt de uitzondering op openbaarheid van zittingen in artikel 1:101 Wft uit te breiden naar toetsingszaken in beroep en hoger beroep.
DNB heeft behoefte aan aanpassing van de Wwft voor zover het de informatieuitwisseling betreft:
5. Bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering
Financiële instellingen zijn kwetsbaar om betrokken te raken bij witwaspraktijken en 28 juni 2016 terrorismefinanciering. Dergelijke betrokkenheid is niet alleen zeer schadelijk voor de reputatie van de Nederlandse financiële sector, maar heeft ook maatschappelijk onaanvaardbare gevolgen.
De bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering vereist een nauwe samenwerking tussen de verschillende autoriteiten die actief zijn op het gebied van toezicht‚ controle, opsporing en vervolging. Op grond van de Wft is het DNB toegestaan toezichtinformatie uit te wisselen met de partners die zijn aangesloten bij het Financieel Expertisecentrum (FEC). In aanvulling hier op verzoekt DNB ook in de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Wwft) te verduidelijken dat toezichtinformatie uit onderzoeken die specifiek zijn uitgevoerd in het kader Wwft gedeeld kan worden met FEC-partners.
DNB wenst de grondslag voor het de/en van toezichtinformatie uit onderzoeken naar de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering met de FEC-partners te expliciteren in de Wwft.
Reactie minister
De minister van financiën laat naar aanleiding van bovenstaande punten het volgende weten:
[personentoetsing] Ik onderschrijf het belang van het bieden van adequate rechtsbescherming aan getoetste bestuurders en commissarissen. Evenzo hecht ik aan het uitgangspunt van openbaarheid van rechtszittingen. Uitzonderingen hierop dienen op zwaarwegende gronden te worden gemaakt. Alvorens mij daarover uit te spreken, zal ik de resultaten van het thans gaande externe evaluatieonderzoek naar de toetsingen afwachten.
[Wwft] Ik heb een positieve grondhouding ten aanzien van deze wetgevingswens. Ik ben met DNB in gesprek over de vraag hoe de gewenste gegevensuitwisseling kan worden gerealiseerd, waarbij tegelijkertijd de gesignaleerde bezwaren over het delen van Wwft-informatie (waaronder vertrouwelijke gegevens over cliënten) zoveel mogelijk ondervangen worden.
30 juni 2016
DNB meent dat trustkantoren sanctieregelgeving niet goed naleven
DNB zegt in de laatste nieuwsbrief dat trustkantoren de sanctieregelgeving niet goed zouden naleven. Die naleving is voor geen enkele ondernemer een makkelijke opgave.
In de sanctieregelgeving kennen we Nederlandse, Europese en UN-varianten met een hoog mandarijnenwetenschap gehalte. Verder zullen Nederlandse ondernemingen ook nog rekening moeten houden met de eigen sanctieregelgeving van landen met ‘lange armen’, zoals de Verenigde Staten en na de Brexit wellicht ook de UK.
Onderzoek
Ik ben al jaren benieuwd of er onafhankelijk onderzoek wordt gedaan naar een aantal elementaire vragen rondom die sanctieregelgeving:
- Is de sanctieregelgeving voldoende makkelijk te vinden voor de regelgevingssubjecten; zorgen de respectievelijke overheden voor voldoende toegankelijke informatiebronnen.
- Is de structuur van de sanctieregelgeving voldoende gemakkelijk te doorgronden en zo nee: op welke wijze kan daar verbetering in worden gebracht.
- Mag van kleine ondernemingen worden verwacht dat zij de sanctieregelgeving kunnen doorgronden.
- Mag van kleine ondernemingen worden verwacht dat zij in staat zijn om hun medewerkers zodanig op te leiden en instrueren dat zij de feiten respectievelijk patronen kunnen herkennen die op mogelijke overtreding van die sanctieregelgeving wijzen.
In het kader van de eigen transparantie van DNB ben ik zeer benieuwd naar de door de Bank gehanteerde onderzoeksopzet. Bijvoorbeeld welke op de sanctieregelgeving betrekking hebbende vragen zij hebben gesteld en aan de hand van welke maatstaven zij de onderzochte trustkantoren hebben beoordeeld. Uit het eerder genoemde artikel is dat niet op te maken.
Gezien de grote gevolgen voor ondernemingen als zij niet aan de compliance eisen voldoen, zou het goed zijn als er meer informatie beschikbaar zou komen, zowel over methodiek als over de wetenschappelijke onderbouwing. Als dat soort informatie er al zou zijn, is deze in ieder geval niet via de website van DNB te vinden.
30 juni 2016
Nieuwsbrief DNB voor trustkantoren
DNB heeft vandaag een nieuwsbrief voor trustkantoren uitgebracht.
- De trustsector wil DNB vaker spreken
- Cijfers en trends in de trustsector
- Minder meldingen ongebruikelijke transacties
- Transactiemonitoring van trustkantoren schiet tekort
- Systematische integriteitsrisicoanalyse beter in orde
- Naleving sanctiewet nog altijd onvoldoende
- Kort nieuws: misbruik van stichting derdengelden; gelijkblijvende tarieven toezicht; update juni van de FATF-waarschuwingslijsten en “Toetsingen: een goede voorbereiding is het halve werk“
14 juni 2016
Bestuurlijke boete in het financiële recht
In de laatste nieuwsbrief laat De Nederlandsche Bank (DNB) weten dat de pagina over de bestuurlijke boete is vernieuwd, het betreft de pagina “Bestuurlijke boete op grond van Wft, Pw, Wtt, Wwft en Sw“. DNB schrijft:
Voor alle financiële ondernemingen is een geactualiseerd factsheet relevant over de bevoegdheid om een bestuurlijke boete op te leggen, een van de handhavingsinstrumenten van de financiële toezichthouders.
maar geeft niet aan op welke punten iets is gewijzigd.
14 juni 2016
Informatie over toezicht (DNB)
De Nederlandsche Bank (DNB) meldt dat er een (vernieuwde) factsheet is uitgebracht waarin wordt toegelicht op welke manieren trustkantoren nadere informatie kunnen krijgen over het toezicht op deze sector. De factsheet is te vinden op een pagina “Nadere informatie voor trustkantoren“. Deze ‘factsheet’ is uiterst beperkt, er wordt verwezen naar de informatie op Open Boek Toezicht sector trustkantoren en er wordt gemeld dat per e-mail vragen kunnen worden gesteld.
3 juni 2016
Regeling bekostiging financieel toezicht 2016
Gisteren is de Regeling bekostiging financieel toezicht 2016 bekend gemaakt. Net als vorig jaar geldt voor trustkantoren een schijventarief, zie deze pagina’s, die ik uit de regeling heb gelicht. Kennelijk is de veronderstelling dat met grote trustkantoren minder toezichtkosten gemoeid zijn.
Over de systematiek schreef ik al eerder. De regeling van vorig jaar is hier te vinden.
31 mei 2016
Bijeenkomst DNB over personentoetsing |
DNB laat op 31 mei 2016 in de nieuwsbrief pensioenen weten dat op 9 juni a.s. een bijeenkomst over personentoetsing plaats vindt, gericht op alle onder toezicht staande instellingen:
Informatiebijeenkomst en brochure over toetsingen
Nieuwsbericht 31 mei 2016Op 9 juni organiseert DNB opnieuw een informatiebijeenkomst over toetsingen. Verder heeft DNB een brochure over toetsingen gemaakt met voorbeelden uit de praktijk.
Deze informatiebijeenkomst is bedoeld voor:
- Medewerkers van onder toezicht staande instellingen die betrokken zijn of verantwoordelijk zijn voor de voorbereidende werkzaamheden voor de bestuurderstoetsingen.
- Aspirant-bestuurders, commissarissen en andere beleidsbepalende medewerkers van financiële instellingen die onder toezicht van DNB staan.
- Belangenbehartigers en andere externe betrokkenen die meer willen weten over de bestuurderstoetsingen door DNB (en de AFM).
Tijdens de informatiebijeenkomst geven medewerkers van DNB een toelichting op het toetsingsproces en wat instellingen en te toetsen personen kunnen verwachten. Welke voorbereidingen zij moeten treffen, hoe een toetsingsgesprek in z’n werk gaat, welke processtappen er zijn, et cetera. Uiteraard is er ook ruimte om vragen te stellen.
U kunt zich inschrijven voor deze bijeenkomst via deze link.
Brochure
Met de publicatie van een aantal goede voorbeelden uit de praktijk biedt DNB (kandidaat)bestuurders een handvat voor een goede voorbereiding op een toetsing.
DNB heeft praktijkvoorbeelden gepubliceerd in Open Boek Toezicht. Hier vindt u ook voorbeeldformats. Daarmee kunnen ondernemingen en kandidaten de benodigde informatie aanleveren en zich voorbereiden op de toetsing. Op deze manier geeft DNB u meer zicht op wat u kunt verwachten als u getoetst wordt.
U kunt de formats vinden in Open Boek Toezicht . Hier vindt u ook de voorlichtingsbrochure ‘U wordt getoetst’.
31 mei 2016
Evaluatiecommissie personentoetsing door DNB en AFM
Op de website van de AFM is op 18 mei jl. een bericht verschenen over de evaluatiecommissie die de personentoetsing door DNB en AFM gaat evalueren:
DNB en de AFM benoemen externe evaluatiecommissie toetsingsproces
DNB en de AFM hebben een externe evaluatiecommissie benoemd onder leiding van Annetje Ottow, om een evaluatie uit te voeren naar de toetsingen van DNB en de AFM en de ingezette versterkingen in het toetsingsproces door de toezichthouders in de afgelopen jaren. De evaluatiecommissie heeft het voornemen eind dit jaar met een rapport te komen. DNB en de AFM hebben deze evaluatie eerder aangekondigd in een brief aan de minister van Financiën die deze brief naar de Tweede Kamer heeft gestuurd.
De centrale onderzoeksvraag voor de commissie luidt: ‘Voorziet de huidige opzet van de toetsingen van bestuurders en commissarissen op geschiktheid en betrouwbaarheid en de daaruit voortvloeiende werkwijze van DNB en de AFM in een adequate uitvoering van de wettelijk opgelegde taken?‘
Naast Annetje Ottow hebben ook Janka Stoker en Jan Hommen zitting in de externe evaluatiecommissie. Annetje Ottow is decaan van de faculteit Recht, Economie, Bestuur en Organisatie van de Universiteit Utrecht en hoogleraar Economisch Publiekrecht aan dezelfde universiteit. Ze is gespecialiseerd in toezicht(houders), marktordening, mededinging en Europees recht.
Janka Stoker is onder andere hoogleraar ‘Leiderschap en Organisatieverandering’ en directeur van het leiderschaps-expertisecenter ‘In the LEAD’ aan de faculteit Economie en Bedrijfskunde van de Rijksuniversiteit Groningen.
Jan Hommen is onder andere voorzitter van de Raad van Commissarissen van Koninklijke Ahold NV en de Brabantse Ontwikkelingsmaatschappij. Hij heeft gedurende zijn loopbaan bestuursfuncties bekleed bij Alcoa in de Verenigde Staten, Koninklijke Philips NV, ING Groep en KPMG Nederland.
27 mei 2016
Herkennen van terrorismefinanciering
Terrorismefinanciering schijnt herkend te kunnen worden, aldus de toezichthouders van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), zoals De Nederlandsche Bank (DNB).
DNB laat in de laatste nieuwsbrief voor betaalinstellingen – waarvan dit onderdeel ook voor trustkantoren interessant zou kunnen zijn – weten dat volgens de organisaties die samenwerken binnen het Financieel Expertise Centrum (FEC) indicatoren zouden zijn:
- geldbewegingen van en naar bepaalde regio’s: gaan transacties naar hoogrisicolanden?
- het type transactie: wijkt de transactie af van het normale transactieprofiel van de cliënt?
- het type cliënt: betreft het bijvoorbeeld een charitatieve stichting actief in hoog risicolanden?
Welke landen hoog risicolanden zijn, vertelt DNB niet. Ook wordt niet toegelicht waarom charitatieve stichtingen actief in hoog risico landen interessanter zouden zijn dan ondernemingen die in de landen actief zijn. Waarom transacties die afwijken van het normale transactieprofiel van de cliënt op terrorismefinanciering zouden wijzen, wordt evenmin verteld. De genoemde ‘niet-normale’ transacties kunnen ook op iets anders anders (crimineels) wijzen.
Het bericht verwijst naar de website van het FEC, zonder aan te geven of er bepaalde bronnen op die site zijn die van belang zijn voor de lezer.
Dit soort berichtgeving onderstreept het belang dat er een behoorlijke database komt waarin op zijn minst alle openbare gegevens worden opgenomen. Ik zie niet in waarom we wel de sites overheid.nl en rijksoverheid.nl hebben en niet een site criminaliteitsbestrijding.nl.
Compliance Platform Trustkantoren 